יעוץ במיסוי פרישה
בין אם עזבת/החלפת עבודה, פרשת לגמלאות או הגעת לגיל פרישה (62, 67) - מערכת מיסוי הפרישה מציבה בפניך מגוון בחירות והחלטות אשר ישפיעו על איכות חייך ורווחתך בעתיד הקרוב והרחוק.
בתכנון נכון, ניתן לחסוך במס על פיצויים ובמס על הפנסיה עשרות ומאות אלפי שקלים.
מטרתי היא לעזור לך לממש את הזכויות והטבות המיסוי המגיעות לך בפרישה ולהשיג חסכון מס מירבי;
לייעץ ולהנגיש את מבוך המיסוי, לטפל בטפסים ובתקשורת עם מס הכנסה, ולוודא שתקבל/י את ההטבות בפועל.
באתר זה, מבחר מאמרים המסבירים את ההליכים, הנהלים והשיקולים לקבלת הטבות מס בעת עזיבת עבודה, בעת ואחרי הגעה לגיל פרישה (62,67) ובתכנון לעתיד.
מאמץ מיוחד נעשה לרכז את המידע באופן מאורגן ובצורה ברורה, ואני מקווה שתמצא/י בו תועלת.
מייקל (מיכאל) ברגר, רואה חשבון:
-
מומחה במיסוי פרישה
-
מעל 30 שנות ניסיון
-
תואר שני במנהל עסקים במימון מהאוניברסיטה העברית
-
שירות מקצועי, אמין ומהימן, מחירים הוגנים ומשתלמים
עדכון דצמבר 2024: ניתן לקיים שיחה ראשונית קצרה ללא התחייבות בטלפון. המשך הליך הייעוץ יבוצע בטלפון, בזום או בפגישה במשרדי, לצד דיווח וטיפול באמצעות מערכת המייצגים המקוונת של מס הכנסה ועוד.
השקעה בקופת גמל לפי תיקון 190
תכנית קופ"ג לפי 190, מעודדת השקעה לטווח ארוך למקבלי קצבה מזערית, ע"י מתן שעור מס מופחת על הרווחים - 15% נומינלי ואפשרות לקבל קצבה פטורה ממס. במאמר פרוט תנאי התוכנית, הסבר למי מתאים ולמי זה לא מתאים, למה לשים לב, מה עיתוי ההשקעה המועדף, מה ההבדל בהשוואה לקופת גמל להשקעה, ועוד.
מיסוי כספי פרישה ופנסיה - מה צריך לדעת
בבסיס מדיניות המיסוי של הכנסות לפיצוים עומדת התפיסה של עידוד חסכון לטווח ארוך בקופות גמל לפיצויים ופנסיה, במטרה לאפשר קיום בכבוד. הדבר מושג באמצעות מתן סל הטבות מס מצטבר "לכל החיים" שאפשר לנצלו בכמה דרכים גם בעת החלפת עבודות ובמיוחד לאחר הפרישה לגמלאות.
להלן סקירה מקיפה של שלבי תהלכי המיסוי בעת החלפת עבודה ובעת היציאה לגמלאות; הסבר מהי שיטת "נוסחת הקיזוז", כיצד מחושבת "הקצבה המזכה" (סכום הקצבה החודשי הפטור מס) ומהו "קיבוע זכויות"(161ד) וכו'.
טופס 161 חדש, רצף פיצויים ורצף קצבה, פריסות מס
מתי כדאי לבצע רצף קצבה ומתי רצף פיצויים, איך למשוך בפטור?
מהם היתרונות והחסרונות שלהם?
מתי אפשר לחזור בנו מרצף פיצויים ומתי מרצף קצבה ומה המשמעויות?
מהם התנאים לאישור פריסת מס על פני מספר שנים?
המאמר מיועד למי שעוזב עבודה ומתלבט מה לבחור בעת מילוי חלק ב' בטופס 161 חדש או בעת מילוי טופס 161א (עזיבות לפני 1.11.23)
או במסגרת בדיקה - האם לבצע חרטה מרצף.
טפסים 161ח' ו 161י' - למי נועדו?
בנוב. 2019 פרסמה רשות המסים הנחיות לעניין "הפטור הנוסף" החל על "הקצבה המזכה", המאפשרות מסלול מקוצר ופשוט לקבלת פטור מס חלקי של 1,604 שקל לחודש מהפנסיה. במאמר הסבר על מי הוא חל, מתי כדאי לבחור בו ומתי לא כדאי ולמה לשים לב.
יש לדעתנו להיזהר מאוד מלמלא טפסים אלו(161ח' וי'), היות שבמסלול הרגיל (טופס 161ד) ניתן לרוב לקבל פטור גדול יותר, אפשרות להחזר מס ולהוון קופות גמל קצבתיות
גמלאי צה"ל הוותיקים, היבטים מיוחדים
בחישוב פטור המס בגיל פרישה - ישנם היבטים מיוחדים לגמלאי צה"ל; בשל ההיוון שבוצע ומענקים בפטור ממס שנתקבלו בעת הפרישה מצה"ל.
המאמר מסביר את מכלול חישוב קיבוע הזכויות, מפרט את ההנחיות החדשות מ 3/22 לקיזוז חלקי של פטור המס על ההיוון במסגרת הקיבוע, נותן דוגמאות וכולל שאלות ותשובות בסוגיות מיסוי הקשורות לפורשי צה"ל (כולל גם לאלו שפרשו לאחרונה) .
©כל הזכויות שמורות. אין; להעתיק, לתרגם, להפיץ, לעשות שימוש עסקי או מסחרי כלשהו, להציג בפומבי או למסור לצד שלישי כל תוכן מהאתר, בלא קבלת הסכמה בכתב של רו"ח מייקל ברגר.
ההסברים באתר זה, הם הסברים כללים, הם הבנתו של הכותב ומוגבלים מטבעם, וייתכן שבסוגיות שונות עמדת ופרשנות רשות המסים אחרת . הם אינם בגדר יעוץ כללי או פרטני וכל המסתמך עלהם עושה זאת באחריותו. ט.ל.ח